证券代码：603348证券简称：文灿股份公告编号：2024-072转债代码：113537转债简称：文灿转债文灿集团股份有限公司对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第一次教导性公告本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失实记录、误导性请问约略首要遗漏，并对其内容的着实性、准确性和完好性承担法律包袱。蹙迫内容教导：?赎回登记日：2024年12月17日?赎回价钱：101.83元/张?赎回款披发日：2024年12月18日?终末来回日：2024年12月12日为止2024年12月4日收市后，距离12月...
证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-072
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第一次教导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失实记录、误导性请问
约略首要遗漏，并对其内容的着实性、准确性和完好性承担法律包袱。
蹙迫内容教导：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 终末来回日：2024 年 12 月 12 日
为止 2024 年 12 月 4 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”终末来回日）
仅剩 6 个来回日，12 月 12 日为“文灿转债”终末一个来回日。
? 终末转股日：2024 年 12 月 17 日
为止 2024 年 12 月 4 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）
仅剩 9 个来回日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券来回所
摘牌。
? 投资者所抓可转债除在法例时限内通过二级市集继续来回或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外，仅能选拔以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“文灿转债”抓有东说念主严防在限期内转股或卖出。
? 敬请雄壮投资者详备了解可转债干系法例，严防投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日流畅 15 个来回日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。把柄公司《公斥地行可调治公司债券召募证据书》
（以下简称“《召募证据书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,甘心公司哄骗“文灿转债”提前赎回权力，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”沿路赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册贬责方针》《可调治公司债券贬责方针》《上
海证券来回所上市公司自律监管率领第 12 号——可调治公司债券》和公司《召募
证据书》的关联条件，就赎回关联事项向整体“文灿转债”抓有东说念主公告如下：
一、赎回条件
把柄公司《召募证据书》干系条件法例，
“文灿转债”的有条件赎回条件如下：
转股期内，当下述两种情形的任性一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回沿路或部分未转股的可调治公司债券：
A：在本次刊行的可调治公司债券转股期内，若是公司 A 股股票流畅三十个交
易日中至少有十五个来回日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可调治公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的策划公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可调治公司债券抓有东说念主抓有的可
调治公司债券票面总金额；i 为可调治公司债券往常票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个来回日内发生过转股价钱调治的情形，则在调治前的来回日按
调治前的转股价钱和收盘价钱策划，调治后的来回日按调治后的转股价钱和收盘
价钱策划。
二、本次“文灿转债”赎回的关联事项
（一）赎回条件的建树情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日流畅 15 个来回日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。把柄
公司《召募证据书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的沿路抓有
东说念主。
（三）赎回价钱
把柄公司《召募证据书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的策划公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可调治公司债券抓有东说念主抓有的可调治公司债券票面总金额；
i 为可调治公司债券往常票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的实质日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的证据
定，
“文灿转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 101.83 元（税前），
实质披发赎回金额为东说念主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东说念主所得税将由各兑
付机构阐扬代扣代缴并奏凯向各兑付机构场所地的税务部门缴付。如各付息网点
未现实上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律包袱由各付息
网点自行承担。
定，对于抓有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债实质披发赎回金额为东说念主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）法例，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集得到的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外机构在境内确立
的机构、场地得到的与该机构、场地有实质议论的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债抓有者得到的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债实质披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回要领
公司将在赎回期完了前按法例袒露“文灿转债”赎回教导性公告，奉告“文
灿转债”抓有东说念主关联本次赎回的各项事项。
当公司决定实行沿路赎回时，在赎回登记日次一来回日（2024 年 12 月 18 日）
起悉数在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将沿路被冻结。
公司在本次赎回完了后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将交付中登上海分公司通过其资金清理系统向赎回日登记在册并在上海
证券来回所各会员单元办理了指定来回的抓有东说念主派发赎回款，同期减记抓有东说念主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定来回的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定来回的投资者赎回款暂由中登上海分公司防守，
待办理指定来回后再进行派发。
（七）来回和转股
为止 2024 年 12 月 4 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”终末来回日）
仅剩 6 个来回日，12 月 12 日为“文灿转债”终末一个来回日；距离 12 月 17 日（“文
灿转债”终末转股日）仅剩 9 个来回日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股
日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券来回所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教导
（一）为止 2024 年 12 月 4 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”终末交
易日，含当日）仅剩 6 个来回日，12 月 12 日为“文灿转债”终末一个来回日。距
离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日，含当日）仅剩 9 个来回日，12 月 17 日
为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”抓有东说念主严防在限期内转股
或卖出。
（二）投资者抓有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手来回
日前撤废质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将沿路冻结，罢手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券来回所摘牌。
（四）因现在“文灿转债”二级市集价钱（12 月 4 日收盘价为 143.092 元/
张）与赎回价钱（101.83 元/张）互异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能面
临较大投资弃世。
特提醒“文灿转债”抓有东说念主严防在限期内转股或卖出。
敬请雄壮投资者详备了解可转债干系法例，严防投资风险。
四、议论形态
议论部门：证券部
议论电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
